个人缴15年社保，和企业缴15年社保，退休金会有什么差距吗？

企业缴纳社保15年，个人缴纳社保15年。退休时哪种方式养老金更高，哪种方式更划算？

一般来说，企业缴纳社保15年，个人缴纳社保15年，退休后养老金仍有一定差距。除非缴费年限、缴费基数、退休时间、地点等因素一致，退休后养老金可能一致，但发生此类事件的概率很小。

你可能会陷入一种误解，认为实际支付年限相同，退休后的养老金必须相同，这种想法是错误的。由于影响养老金的因素不止一个，因此企业保险和个人保险属于两种不同的支付方式。

造成差异的主要因素有三个：

一是缴费基数；

二是退休年龄；

三是退休前一年度全口径(或在职)平均工资。

企业缴纳社保和个人缴纳社保，

付款方式有什么区别？
1.企业缴纳的社保属于城镇职工社保。
企业承担部分统筹费用(养老保险比例16%)，个人承担部分个人费用(养老保险缴费比例8%)，由企业代扣代缴。
2.个人缴纳的社保有两种，一种是城镇职工社保；二是城乡居民社保。
个人可选择按灵活就业人员缴纳城镇职工社保。养老保险缴费比例为20%(12%计入统筹账户，8%计入个人账户)，按月缴费；也可以选择缴纳城乡居民社保，按年缴费，缴费成本相对较低。
小结：

■个人选择按灵活就业人员缴纳社保的，与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但缴费成本高于企业参保。
■个人选择参加城乡居民社会保障的，与企业参同。
■但缴费成本低于企业参保，退休后养老金相对低于企业参保人员。

企业缴纳社保和个人缴纳社保退休后养老金有什么区别？

(一)企业参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保。
假设：

有四名A.B.C.D员工，A员工属于企业参保，B.C.D员工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。
四者的缴费年限为15年，加权年平均工资为5000元。
■A员工年均应付工资5000元。
■B员工选择按年均缴费基数100%(5000元)缴纳社保。
■C和D员工选择按年均缴费基数60%(3000元)缴纳社保。
■A.B.C员工50岁退休，D员工55岁退休，均在2020年达到法定退休年龄，退休前上一年度全口径平均工资1万元。
A.B.C.D四名员工退休后的养老金是多少？
1.指标解释。
(1)基本养老金=基本养老金+个人账户养老金+过渡养老金(本案忽略过渡养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素)。
(2)企业参保个人账户累计存储金额=缴费基数8%12缴费年限。 (3)个人缴费成本=缴费基数选择比例20%12缴费年限。 (4)企业参保时间=个人账户累计存款/基本养老金/12。 (5)个人参保时间=个人缴费成本/基本养老金/12。 (6)50岁退休，个人账户养老金计算月数为195个月；55岁退休，个人账户养老金计算月数为170个月。 2.计算分析。 A职工养老金：1500+369=1869元/月。 基本养老金：1000(1+1)/2151%=1500元/月。
个人账户养老金：50008%100%1215/195=369元/月。
个人支付费用：50008%1215=72000元。 回本时间：72000/1869/12=3.2年。 (2)B员工养老金:1500+369=1869元/月。 基本养老金：1000(1+1)/2151%=1500元/月。
个人账户养老金：50008%100%1215/195=369元/月。
个人支付费用：500020%1001215=180000元。
回本时间：18000/1869/12=8年。
(3)C职工养老金：1200+222=1422元/月。
基本养老金：1000(1+0.6)/2151%=1200元/月。 个人账户养老金：50008%60%1215/195=22元/月。 个人支付费用：500020%60%1215=108000元。 回本时间：108000/1422/12=6年。 (4)D员工养老金:1200+254=1454元/月。 基本养老金：1000(1+0.6)/2151%=1200元/月。
个人账户养老金：5008%60%1215/170=254元/月。
个人支付费用：500020%60%1215=108000元。
回本时间：108000/1454/12=6年。
通过对A.B.C.D四名员工退休养老金的比较分析，可以看出：

(1)A员工与B员工的比较:

退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计存储金额相同，养老金为1869元/月。但A员工返本时间为3.2年，B员工返本时间为8年。相对而言，B员工的缴费成本比A员工高10.8万元(多承担12%的养老%)。
(2)A员工与C员工的比较:

退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计存储金额不同。A员工的月养老金比C员工多447元。A员工返还本金3.2年，C员工返还本金6年。相对而言，A员工的缴费成本比C员工低3.6万元(多承担养老超过12%）。
(3)A员工与D员工的比较:

退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计存储金额不同，A员工每月养老金比D员工多415元。A员工返还本金3.2年，D员工返还本金6年。相对而言，A员工的缴费成本比D员工低3.6万元(多承担12%的养老金统筹费用)。而且A员工比D员工早退休5年，多领5年养老金(共计11.21万元)。
(4)B员工与C员工相比：

退休年龄相同，缴费年限相同，缴费基数不同，个人账户累计存储金额不同。B员工每月比C员工多447元，但返还时间少了2年，缴费成本多了7.2万元。
(5)C员工与D员工相比：

退休年龄不同，缴费年限相同，缴费基数相同，个人账户累计存储金额相同。C员工比D员工早退5年，领取养老金8.5万元。

(二)企业参保为城镇职工社保，个人参保为城乡居民社保，差距有多大？
1.差距有多大：

据2020年统计，城乡居民月平均养老金约152元，城镇职工月平均养老金约3100元，相差20倍。

2.差距的原因：

城乡居民养老保险按年缴费，最低100元/年，最高9000元/年。还有政府补贴，平均100元/年左右。基本养老金方面，最低80元，最高1100元如上海。总体而言，城乡居民社保缴费成本较低。按照多缴多得的原则，同一缴费年限必须低于城镇职工。

最后

当支付方式、支付年限、支付基数、个人账户累计存储金额、退休年龄、退休城市、退休前上一年度全口径平均工资相同时，企业保险与个人保险退休后的月养老金相同。

企业参保与个人参保的主要区别：

社保缴费比例不同，企业参保员工只需缴纳个人部分，个人参保需承担统筹和个人全部费用，缴费成本高。此外，企业缴纳五险一金，个人主要缴纳养老保险和医疗保险，企业参保人享受的保险范围更广。

那么选择什么样的方式缴纳好一些呢？

如果说你在公司里面上班，由公司为你缴纳公司的部分，个人缴纳个人的部分，这种情况下你就选择公司缴纳就行了，因为公司为你缴纳，它能够为你分担一些负担。

如果说你是自己全额承担您的社保缴费，那么建议你选择灵活就业方式更划算，但是有一个限定条件，就是必须是本地户口，也就是说，你只有在户口所在地才能够以灵活就业的方式申请社保缴纳。所以这时候很多在城市中生活的个人，为了能够享受社保的保障，没有工作的时候，会选择社保代缴公司进行挂靠，保证社保连续缴纳，这在目前来说，也不失为一个好办法。 

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